Lato to pora roku, w której wielu z nas wyjeżdża, by spędzić wolny czas w domku letniskowym. Być może mieszkasz w Chicago i posiadasz dom nad jeziorem w stanie Michigan. Czym różni się planowanie spadkowe dotyczące Twojego domku letniskowego położonego w innym stanie od planowania dotyczącego nieruchomości w stanie Illinois? Wiele osób nie zdaje sobie sprawy, że nieruchomości podlegają przepisom prawa stanu, w którym się znajdują — a nie stanu, w którym mieszka właściciel. W rezultacie, jeśli umrzesz, będąc właścicielem nieruchomości poza stanem, Twoja rodzina może być zmuszona do wszczęcia drugiego postępowania spadkowego w tym innym stanie w celu przeniesienia własności. Nazywa się to postępowaniem spadkowym pomocniczym i często wiąże się ze znacznym wydłużeniem czasu, zwiększeniem kosztów oraz złożonością prawną. Najpopularniejszą metodą pozwalającą uniknąć tego drugiego postępowania spadkowego jest odwołalne trusty za życia.
Po prawidłowym sporządzeniu i sfinansowaniu, a Zaufanie może wyeliminować potrzebę przeprowadzenia postępowania spadkowego. w całości, zarówno w Illinois, jak i w innych stanach, w których posiadasz nieruchomości.
Aby lepiej zrozumieć, jak to działa – i co może się stać, gdy nie ma planu – rozważ poniższy przykład, dostępne opcje planowania oraz ich zalety i wady.
Podobnie jak wszystkie treści na tej stronie, ten post ma charakter informacyjny i nie należy na nim polegać jako porady prawnej. Skonsultuj się z prawnikiem o poradę odpowiednią dla Państwa okoliczności.
Typowy scenariusz: Pałlejowie
Samuel i Ethel Paley są po sześćdziesiątce i mieszkają na North Shore. Mają dwóch dorosłych synów i troje wnucząt. Ich majątek obejmuje:
- Ich dom w stanie Illinois, wyceniony na około $750 000
- Konta emerytalne, oszczędności i inwestycje, dzięki którym łączna wartość ich majątku w stanie Illinois wynosi około $2 milionów
- Dom wakacyjny w stanie Michigan, położony na wschodnim brzegu jeziora Michigan, o wartości rynkowej $1,5 mln, z którego właściciele korzystają przez kilka tygodni w roku, a przez pozostałą część czasu wynajmują go
Chcieliby, aby ich majątek przeszedł na rzecz pozostającego przy życiu małżonka, a następnie został równo podzielony między ich dwóch synów.
Na pierwszy rzut oka wydaje się to proste. Ale bez odpowiedniego planowania ich rodzina może zostać zmuszona do zarządzania dwa oddzielne postępowania spadkowe—jedna w Illinois i druga w Michigan — wraz ze wszystkimi opóźnieniami, opłatami prawnymi i potencjalnymi sporami, które mogą wyniknąć.
Opcja 1: Zbywalny fundusz powierniczy (trust) za życia
Tworząc nieodwołalny fundusz powierniczy na wypadek śmierci, Samuel i Ethel mogą unikać postępowania spadkowego w obu stanach i zapewnić sprawne i prywatne zarządzanie ich majątkiem. Oto jak to działa:
- Oni przenoszą tytuł zarówno do nich Mieszkaniec Illinois i ich Dom wakacyjny w Michigan do funduszu powierniczego.
- Ich zaufanie określa ich jako początkowych powierników i beneficjentów, z ich synami jako następcami beneficjentów po śmierci obojga rodziców.
- Inne aktywa – takie jak konta bankowe, inwestycyjne oraz udziały w przedsiębiorstwach – mogą zostać przeniesione do funduszu powierniczego lub przekazane za jego pośrednictwem.
Po śmierci fundusz powierniczy trwa nieprzerwanie. Nie ma potrzeby przeprowadzania postępowania spadkowego w Illinois ani w Michigan, ponieważ nieruchomość należy do funduszu powierniczego — nie do osoby fizycznej.
To podejście oferuje znaczące zalety:
- Unikanie wielokrotnych postępowań sądowych brak postępowania spadkowego w żadnym ze stanów
- Ciągłość zarządzania jeśli jeden ze współmałżonków stanie się niezdolny do czynności prawnych
- Prywatność (fundacje nie są jawne jak akta spadkowe)
- Elastyczność aby dostosować dystrybucję, w tym w razie potrzeby przechowywanie aktywów w funduszu powierniczym dla wnuków
Opcja 2: Opieranie się na testamencie
Jeśli Samuel i Ethel polegają wyłącznie na testamencie, ich majątek przejdzie przez postępowanie spadkowe w Illinois. Co gorsza, ich Nieruchomość w Michigan wszczęłaby postępowanie spadkowe uzupełniające.—oddzielne postępowanie prawne zgodnie z prawem stanu Michigan tylko w celu przeniesienia tej nieruchomości.
Dodatkowe postępowanie spadkowe zazwyczaj wymaga zatrudnienia prawnika z Michigan., przygotowywania dokumentów do sądu lokalnego i potencjalnie radzenia sobie z różnymi terminami, procedurami i kosztami. Może to opóźnić podział majątku, zwiększyć stres rodziny i prowadzić do nieuniknionych wydatków.
Testament jest z pewnością lepszy niż brak planu, ale dla rodzin posiadających majątek poza stanem nie wystarcza.
Opcja 3: Brak planu spadkowego
Jeżeli Samuel i Ethel umrą bez testamentu, ich majątek zostanie rozdysponowany zgodnie z Prawo spadkowe Illinois. Oznacza to:
- Sąd – nie rodzina – decyduje o podziale majątku
- Dwór przetrwałby postępowanie spadkowe w Illinois
- Ten Dom wakacyjny w Michigan wymagałby drugiej, pomocniczej egzekucji testamentu
- Nie byłoby jasnego upoważnienia prawnego do zarządzania nieruchomością na wynajem w Michigan, gdyby którekolwiek z małżonków zostało niezdolne do czynności prawnych.
Krótko mówiąc, brak planowania może prowadzić do zaangażowania sądu, opóźnień, wyższych kosztów i wyników, które mogą nie odzwierciedlać życzeń rodziny.
Wniosek
Jeśli posiadasz nieruchomość w więcej niż jednym stanie, Twoje plan majątkowy musi to uwzględnić. A nieodwołalny fundusz powierniczy na wypadek śmierci często jest najskuteczniejszym sposobem na uniknąć postępowania spadkowego, zmniejsz obciążenia dla swoich bliskich i zapewnij płynne przekazanie swojego majątku.
Niezależnie od tego, czy zarządzasz domkiem letniskowym, nieruchomością inwestycyjną, czy po prostu planujesz przyszłość, przemyślane planowanie spadkowe może przynieść znaczącą różnicę.
Palley Law zaprasza na konsultację
Skontaktuj się z Palley Law, aby umówić się na konsultację i dowiedzieć się, w jaki sposób trust odwołalny może uwzględniać drugi dom. Palley Law zapewnia potencjalnym klientom bezpłatną wstępną konsultację.
– lub –
Wyślij wiadomość Aby rozpocząć
